Ông trùm bỏ trốn từng bị phạt tù trong vụ án của Công ty AIC
Sáng nay (25/3), TAND TP Hà Nội mở phiên xét xử sơ thẩm 38 bị cáo trong vụ mua bán hóa đơn gây thất thoát hơn 743 tỷ đồng tiền thuế, xảy ra tại Công ty Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh (Công ty Danh), Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Tràng Thi) và nhiều doanh nghiệp, hộ kinh doanh có liên quan.
Đáng chú ý, hai bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Thị Hòa vẫn đang bỏ trốn. Viện kiểm sát cho hay, Cơ quan điều tra phát lệnh truy nã, kêu gọi đầu thú để hưởng chính sách khoan hồng của Đảng, Nhà nước, nếu không "sẽ coi như từ bỏ quyền bào chữa" và bị truy tố, đưa ra xét xử.
Trước đó, trong vụ án vi phạm quy định về đấu thầu tại Đồng Nai liên quan bà Nguyễn Thị Thanh Nhàn, ông Thuyết đã bỏ trốn ra nước ngoài bị xét xử vắng mặt và bị tuyên 30 tháng tù.
HĐXX gồm 3 người (1 thẩm phán, 2 hội thẩm nhân dân) do Thẩm phán Vũ Quang Huy (Phó Chánh Tòa Hình sự, Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội) làm chủ tọa phiên tòa; 4 kiểm sát viên của Viện KSND TP Hà Nội và Viện KSND Tối cao được biệt phái về Viện KSND TP Hà Nội để thực hành quyền công tố.
Hiện có hơn 30 luật sư đăng ký tham gia bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho các bị cáo tại phiên tòa, trong đó bị cáo Nguyễn Nhật Linh (Phó Tổng Giám đốc Công ty Thành An) có nhiều luật sư bào chữa nhất (6 luật sư).
Trong số 38 bị cáo, có Nguyễn Đăng Thuyết (SN 1970, cựu Tổng Giám đốc Công ty Thành An Hà Nội); Nguyễn Thị Hòa (SN 1978, Giám sát kế toán thuế Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi); Bùi Thị Mai Hương (SN 1982, Kế toán trưởng Công ty Danh), Đỗ Thị Hoa (SN 1974, cựu Kế toán trưởng Công ty Thành An, Trưởng Ban kiểm soát nội bộ Công ty Tràng Thi); Nguyễn Nhật Linh (SN 1986, Phó Tổng Giám đốc Công ty Thành An), Nguyễn Quý Khái (SN 1983, Giám đốc Công ty Danh), bị đưa ra xét xử về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” theo quy định tại Điều 221 Bộ luật Hình sự.
Phạm Thị Quỳnh Như (SN 1985, Giám đốc Công ty cổ phần vật tư hóa chất và thiết bị Thành Phát), Nguyễn Thị Kim Dung (SN 1984, Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn vật tư thiết bị y tế An Bình Minh), Phùng Xuân Thục ( SN 1983, Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn thiết bị và khoa học công nghệ Trung Nguyên); Bùi Hồng Thanh (SN 1975, chủ Cửa hàng Thiết bị y tế Bảo Phong), cùng nhóm còn lại bị đưa ra xét xử về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước” theo quy định tại Điều 203 Bộ luật Hình sự.
Bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Thị Hòa.
Nguyễn Đăng Thuyết là chủ mưu
Theo cáo trạng, ông Nguyễn Đăng Thuyết thành lập và điều hành 3 công ty, gồm: Công ty Thành An Hà Nội Công ty thiết bị y tế Danh; Công thiết bị y tế Tràng Thi.
Cả 3 công ty này đều có các chi nhánh tại TPHCM, Đà Nẵng và Cần Thơ để phân phối vật tư và thiết bị y tế cho các bệnh viện, cơ sở y tế trên toàn quốc.
Từ năm 2017-2022, với động cơ che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, Nguyễn Đăng Thuyết cùng vợ là bị cáo Nguyễn Nhật Linh chỉ đạo các nhân viên lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính. Đồng thời, ông Thuyết chỉ đạo cấp dưới lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.
Cụ thể, hệ thống sổ kế toán tài chính nội bộ được sử dụng để ghi lại số liệu thực thu, thực chi liên quan đến hoạt động của 3 công ty, còn hệ thống sổ kế toán tài chính thuế để khai man số liệu lập báo cáo tài chính nhằm giảm số tiền thuế phải nộp.
Bị cáo Đỗ Thị Hoa (kế toán trưởng Công ty Thành An) được Nguyễn Đăng Thuyết giao thực hiện việc kiểm soát toàn bộ hoạt động thu, chi thực tế và số liệu kê khai thuế của 3 công ty.
Một số bị cáo trong vụ án.
Bị cáo Nguyễn Thị Hòa, giám sát kế toán 3 công ty, có nhiệm vụ lập kế hoạch dự tính số tiền thuế phải nộp trong năm và đây là số liệu không có thật, được ghi tăng chi phí đầu vào từ việc mua hóa đơn khống để giảm thuế phải nộp.
Bị cáo Bùi Thị Mai Hương cùng Nguyễn Thị Hòa được Thuyết giao quản lý chữ ký số (TOKEN) để làm báo cáo thuế và xuất hóa đơn điện tử.
Sau khi lập các báo cáo thuế, báo cáo tài chính trình, nhóm lãnh đạo doanh nghiệp sẽ duyệt và cấp dưới tự dùng chữ ký số để gửi cơ quan thuế.
Kết quả điều tra thể hiện các bị can đã mua hóa đơn khống của các công ty, hộ kinh doanh cá thể rồi cùng hưởng lợi.
Trong thời gian từ năm 2017-2022, các bị cáo đã mua hơn 19.000 hóa đơn khống mặt hàng là danh mục vật tư y tế của 110 công ty, hộ kinh doanh với tổng giá trị tiền hàng trước thuế là 3.689 tỷ đồng, thuế VAT là hơn 75 tỷ đồng.
Việc hạch toán đối với 19.000 hóa đơn khống được các bị cáo Hòa và Hương cập nhật vào phần mềm kế toán thuế (hệ thống sổ kế toán thuế) nhằm tăng chi phí, giảm thuế phải nộp; còn phần chi phí mua hóa đơn khống và các phần thực thu, thực chi khác được Đỗ Thị Hoa theo dõi trên phần mềm kế toán nội bộ.
Quá trình điều tra, giám định viên Cục Thuế Hà Nội ban hành kết luận thể hiện về thuế giá trị gia tăng, các Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi đã sử dụng 19.000 hóa đơn khống để kê khai khấu trừ thuế giá trị gia tăng hàng hóa dịch vụ mua vào, dẫn đến làm giảm tiền phải nộp, gây thiệt hại cho ngân sách hơn 62 tỷ đồng.
Về thuế thu nhập doanh nghiệp, kết quả điều tra xác định việc 3 doanh nghiệp nói trên dùng hóa đơn khống để hạch toán kế toán khi làm báo cáo tài chính, xác định số thuế phải nộp đã làm giảm số tiền thuế gây thiệt hại 680 tỷ đồng.
Viện kiểm sát kết luận hành vi của các bị cáo trong vụ án gây thiệt hại tổng cộng hơn 743 tỷ đồng.
